البيانات الأساسية للحسابات
أنشئ الدليل واليوميات وجهات الاتصال قبل تسجيل أي قيد افتتاحي. اختبر العمل أولًا في قاعدة تدريب وحدد تاريخ بدء التشغيل وعملة الشركة مع المحاسب المسؤول.
حسابات المصروفات والأصول
افتح المحاسبة أو الفوترة ← التهيئة ← دليل الحسابات. استخدم جديد أو الإجراءات ⚙ ← استيراد السجلات مع نموذج Excel للحسابات. لكل حساب اكتب كودًا فريدًا واسمًا ونوعًا مناسبًا؛ مثل المصروفات لمصروف الانتقالات والأصول المتداولة لعهد الموظفين. راجع تفصيل أنواع الحسابات قبل الترحيل.
حسابات أودو الافتراضية
لا تحذف ولا تغيّر نوع حساب المدينين أو الدائنين الافتراضي، ولا الحسابات المعلقة أو حسابات البنك والنقد المرتبطة بيوميات نشطة. أنشئ حسابًا جديدًا عند الحاجة ثم اختبر أثره على الفواتير والمدفوعات.
يوميات النقدية والبنك والعهد
افتح المحاسبة أو الفوترة ← التهيئة ← اليوميات ← جديد. لإنشاء الخزنة اختر نقدي واربط حساب النقدية؛ وللبنك اختر بنك وسجل الحساب البنكي والرمز المختصر؛ وللعهدة اختر متفرقات وسمّها باسم الموظف أو الإدارة، مثل «عهدة أحمد»، مع حساب أصل متداول مستقل للعهدة. تأكد من الحساب الافتراضي وحسابات المدفوعات المعلقة قبل حفظ يومية نقدية أو بنكية. افصل عهد الأشخاص إن احتجت مراجعة مستقلة. راجع مسار العهدة.
مثال قيد أرصدة افتتاحية مفصل
افترض بدء الاستخدام في 1 يناير 2026، وأن أرصدة 31 ديسمبر 2025 المؤكدة هي: خزنة 10,000، بنك 40,000، مديونية العميل «شركة ألف» 8,000، عهدة موظف «أحمد» 2,000، ومديونية المورد «شركة باء» 12,000. يكون الفرق الافتتاحي ضمن حقوق الملكية 48,000. الأرقام هنا تدريبية وبعملة الشركة.
- أنشئ العملاء والموردين والموظف كجهات اتصال، وأنشئ حساب عهدة ضمن الأصول المتداولة. تحقق من الحسابات الافتراضية للمدينين والدائنين.
- افتح المحاسبة أو الفوترة ← المحاسبة ← قيود اليومية ← جديد واختر يومية متفرقات مخصصة للأرصدة الافتتاحية. ضع التاريخ 31 ديسمبر 2025 والمرجع «أرصدة افتتاحية 2026».
- أدخل السطور التالية في تبويب بنود اليومية؛ ضع الشريك على سطر العميل والمورد والموظف. قد يلزم تاريخ استحقاق على سطر المدين أو الدائن حسب إعدادات شركتك.
| الحساب والشريك | مدين | دائن |
|---|---|---|
| الخزنة | 10,000 | — |
| البنك | 40,000 | — |
| المدينون — شركة ألف | 8,000 | — |
| عهدة موظف — أحمد | 2,000 | — |
| الدائنون — شركة باء | — | 12,000 |
| حساب أرصدة افتتاحية ضمن حقوق الملكية | — | 48,000 |
| الإجمالي | 60,000 | 60,000 |
- تحقق من تساوي المدين والدائن، وافتح كل سطر لمراجعة الحساب والشريك، ثم ترحيل بعد اعتماد المحاسب. راجع ميزان المراجعة وأرصدة العملاء والموردين والخزنة والبنك والعهد.
- يمكن استعمال ملف Excel تعليمي لبنود القيد للتحضير والمطابقة. استبدل أسماء الحسابات واليومية والشركاء التدريبية بما هو موجود فعلًا في قاعدتك. عند رفع قيد كامل، طابق External ID ← المعرّف الخارجي وأعمدة بنود اليومية في شاشة الاستيراد، واحتفظ بمعرّف القيد نفسه على أسطره، ثم اختبر الملف على قاعدة تدريب قبل ترحيله؛ تختلف صيغة تجميع السطور بحسب إعدادات الاستيراد.
منع تكرار الأرصدة
أدخل الرصيد الافتتاحي مرة واحدة فقط: إما بهذا القيد أو بإعدادات الأرصدة الافتتاحية أو باستيراد المستندات المفتوحة وفق خطة المحاسب. إذا أردت أعمار الديون على مستوى كل فاتورة، انقل الفواتير المفتوحة بدل جمعها في سطر واحد ثم لا تكرر المبلغ في هذا القيد. قيّم أثر الجرد الافتتاحي على قيمة المخزون والحسابات قبل الترحيل النهائي.
المراجع: بدء المحاسبة والأرصدة الافتتاحية، اليوميات، دليل الحسابات، الاستيراد والتصدير.